Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte

Inhoudsopgave:

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte

Video: Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte

Video: Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte
Video: Retail Store Layout - 8 Easy Steps to Optimize Your Business's Space 2024, Maart
Anonim

Het indienen van belastingen kan ingewikkeld zijn, vooral wanneer u in twee verschillende staten werkt. Deze omstandigheid kan van invloed zijn op de manier waarop u uw belastingaangifte doet. Hoewel uw federale belastingaangifte niet veel wordt beïnvloed, kan het indienen van uw staatsaangifte een verwarrend proces zijn. Elke staat heeft zijn eigen enigszins verschillende belastingprocedures die moeten worden gevolgd. De exacte manier waarop u indient, hangt grotendeels af van uw woonplaats, inkomensbedrag en uw indieningsstatus.

Stappen

Deel 1 van 4: Uw woonstaat bepalen

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 1
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 1

Stap 1. Noteer waar je het meest woont

U moet belastingaangifte doen als "ingezetene", "niet-ingezetene" of "deeljaars" ingezetene. Als algemene regel geldt dat uw woonstaat de staat is waarin u woont. Met andere woorden, dit is de staat waarnaar u terugkeert na een vakantie of zakenreis.

  • Bepaal of u in de staat woont. Voor belastingdoeleinden zullen de meeste staten u als een "inwoner" beschouwen als u daar gedomicilieerd bent. Om in een bepaalde staat gedomicilieerd te zijn, moet u fysiek aanwezig zijn geweest in de staat en deze als uw thuisstaat beschouwen.
  • U verhuist bijvoorbeeld van staat A naar staat B. Nadat u bent verhuisd, beschouwt u staat B als uw woning. Staat B is dus uw woonplaats en u bent inwoner van staat B.
  • Als u echter van staat A naar staat B verhuist, maar van plan bent om binnen een paar maanden terug te keren naar staat A, dan is staat B niet uw woonplaats omdat u het niet als uw nieuwe woning beschouwt.
  • Tijdelijk (zelfs voor lange tijd) in een staat wonen, maakt het niet tot uw woonplaats, tenzij u van plan bent er uw permanente woning van te maken. Desalniettemin, omdat opzet moeilijk te bewijzen kan zijn, zullen staten naar verschillende factoren kijken bij het bepalen van de woonplaats: het onroerend goed dat u bezit, waar u bent geregistreerd om te stemmen, eventuele licenties (zoals een rijbewijs) en eventuele financiële rekeningen in het bezit van de staat.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 2
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 2

Stap 2. Controleer de verblijfsvereisten van uw staat

Hoewel 'domicilie' in een staat meestal voldoende is om 'ingezetene' te bewijzen, is het niet nodig. U kunt ook worden beschouwd als een "inwoner" van een staat, zelfs als u daar niet woonachtig bent. De vereisten voor ingezetenschap van de staat zijn te vinden bij het ministerie van de staat of de afdeling Belastingen.

  • Elke staat kan andere vereisten hebben. In Californië wordt u bijvoorbeeld als een "ingezetene" beschouwd als u (1) in de staat woont of (2) zich niet in de staat bevindt voor een "tijdelijk" doel. Als u in een jaar 9 maanden of langer in Californië werkt, wordt u geacht inwoner te zijn.
  • New Jersey is een staat met ingewikkelde regels. U wordt bijvoorbeeld gedefinieerd als een "niet-ingezetene" als New Jersey niet uw woonplaats was en u 183 of minder dagen in de staat doorbracht; als New Jersey niet uw woonplaats was en u meer dan 183 dagen in de staat doorbracht maar daar geen "permanente" woning had; of als u in geen enkele staat een "permanent" huis heeft en 30 of minder dagen in de staat hebt doorgebracht.
  • Een ander voorbeeld: Minnesota beschouwt u als inwoner als u ten minste 183 dagen in de staat hebt doorgebracht (waarbij een deel van de dag als een volledige dag wordt geteld) en u of uw echtgenoot een woning in de staat met zijn eigen bad- en kookgelegenheid.
  • Mensen kunnen in een aantal staten onroerend goed bezitten. Het bezit van onroerend goed maakt u niet noodzakelijkerwijs een inwoner van die staat, hoewel het een factor kan zijn bij het bepalen van uw permanente aanwezigheid in een staat.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 3
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 3

Stap 3. Controleer of u het hele jaar inwoner bent geweest

Als u uw woning in de loop van het jaar van de ene staat naar de andere hebt verplaatst, wordt u voor belastingdoeleinden meestal beschouwd als een "part-year" (PY) ingezetene van beide staten.

  • In dit geval dient u in beide staten een PY-aangifte in. Eventuele belastingvrijstellingen worden naar rato berekend. Staten pro-rate verschillend. Sommigen zullen het bedrag aanpassen, afhankelijk van de tijd die in de staat verblijft. Anderen zullen pro-rate afhankelijk van welk percentage van uw bruto inkomen u in de staat verdiende.
  • Verschillende staten kunnen enigszins verschillende regels hebben over de PY-status, dus neem contact op met de belastingdienst van uw staat als u twijfelt of u al dan niet een PY-ingezetene bent.
  • De PY-status is over het algemeen van toepassing op mensen die op enig moment tijdens het belastingjaar verhuizen - zelfs bijvoorbeeld één dag voor het einde van de periode.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 4
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 4

Stap 4. Bepaal uw verblijfsstatus als u in het leger zit

Militair personeel is vaak gestationeerd in andere staten dan hun thuisstaat. De staat waar je bent ingelijfd (niet waar je gestationeerd bent) telt als je thuisstaat totdat je besluit om permanent naar een andere staat te verhuizen.

Deel 2 van 4: Begrip van belastingvereisten voor uw staat

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 5
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 5

Stap 1. Identificeer bronnen van inkomsten

Ga door uw inkomensrapporten (W-2, 1098, 1099, enz.) en identificeer de staat waarin u het geld verdiende. Maak een lijst. Het kan echter moeilijk zijn om te bepalen in welke staat u geld hebt verdiend voor inkomsten zoals dividenden uit aandelenbeleggingen. Meestal kunt u dit soort inkomen toewijzen aan de staat waarin u woonde toen u inkomen ontving.

  • Bij het indienen van belastingen voor uw woonstaat, rapporteert u inkomsten verdiend in zowel uw woonstaat als een andere staat. Wanneer u een aanvraag indient voor een niet-ingezeten staat, rapporteert u alleen wat u in de niet-ingezeten staat heeft verdiend.
  • Als u in de ene staat woont en op afstand werkt in een andere staat, hoeft u mogelijk alleen uw belastingaangifte in te dienen. Maar als uw W-2-formulier voor uw externe taak een andere staat vermeldt, moet u een niet-ingezeten staatsbelastingaangifte voor deze staat indienen. In dat geval moet u ook uw aangifte binnenlandse belasting doen.
  • Een andere factor die uw archiveringsstatus kan bepalen, is de 'bronregel'. Dit verwijst naar de fysieke plaats waar het werk wordt voltooid. Als u fysiek naar een andere staat komt om werk te voltooien, moet u aangifte doen voor de niet-ingezetenen. Als de werkzaamheden fysiek worden uitgevoerd in uw woonstaat (u werkt bijvoorbeeld bij u thuis), hoeft u mogelijk geen aangifte buitenlandse staatsbelasting in te dienen.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 6
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 6

Stap 2. Bereken of je genoeg hebt verdiend om belasting te betalen

Over het algemeen zult u geen belasting indienen in staten waar u niet genoeg verdiende om belasting te betalen. De meeste staten (en de federale overheid) zullen alleen inkomsten belasten boven een bepaald bedrag. Verdient u minder dan dit bedrag, dan hoeft u geen inkomstenbelasting te betalen. Het is echter mogelijk dat u nog steeds een aangifte in die staat wilt indienen om een terugbetaling te krijgen van eventuele staatsbelastingen die zijn ingehouden.

  • Het exacte afkappunt varieert van staat tot staat, dus neem contact op met de belastingdienst van uw staat om erachter te komen.
  • Bijvoorbeeld, halfjaarlijkse en niet-ingezetenen in Wisconsin worden alleen belast op inkomsten boven $ 2.000. Als u $ 1.800 in Wisconsin hebt verdiend, hoeft u dit niet te melden. U moet deze inkomsten wel aangeven in uw woonstaat.
  • U hoeft zich geen zorgen te maken over het indienen van belastingen voor staten die geen inkomstenbelasting hebben. Momenteel belasten Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington en Wyoming geen inkomsten. Twee andere staten, New Hampshire en Tennessee, belasten alleen inkomsten uit rente en dividenden. Als u in een van deze staten geld hebt verdiend, hoeft u in die staat geen belastingaangifte te doen.
  • Als u in een van deze staten werkte, maar woonachtig bent in een staat die wel inkomstenbelasting heeft, moet u uw inkomen buiten de staat aangeven in uw belastingen voor uw woonstaat.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 7
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 7

Stap 3. Controleer welke staten belasting hebben ingehouden

Sommige staten hebben belastingwederkerigheidsovereenkomsten die niet-ingezeten werknemers toestaan om inhouding van inkomsten op inkomsten buiten de staat aan te vragen. Deze afspraken worden meestal gemaakt met buurlanden die veel werknemers delen.

  • Er is bijvoorbeeld een wederzijdse overeenkomst tussen Maryland en Washington, D. C. Er is er ook een tussen New Jersey en Pennsylvania.
  • Mogelijk is er al belasting ingehouden op uw buitenlandse inkomsten als u de benodigde formulieren heeft ingevuld.

Deel 3 van 4: Afzonderlijk of gezamenlijk indienen als koppel

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 8
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 8

Stap 1. Bepaal of u van plan bent om afzonderlijk of gezamenlijk in te dienen

Gehuwde stellen in de VS mogen één belastingaangifte als koppel indienen (dit wordt gezamenlijk indienen genoemd) of hun eigen belastingaangifte afzonderlijk indienen. Over het algemeen halen de meeste paren het grootste voordeel uit het gezamenlijk indienen van een aanvraag. Maar er zijn bepaalde situaties waarin paren mogelijk afzonderlijk willen indienen.

  • Houd er rekening mee dat u in sommige gevallen uw staatsbelastingen moet indienen met dezelfde indieningsstatus (gezamenlijk of afzonderlijk) die u hebt gebruikt om uw federale belastingen in te dienen.
  • Als een van de echtgenoten het grootste deel van het inkomen verdient, kan het paar er baat bij hebben om gezamenlijk een aanvraag in te dienen. Als elke echtgenoot daarentegen ongeveer hetzelfde verdient, willen ze misschien afzonderlijk aangifte doen.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 9
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 9

Stap 2. Dien een deeljaarformulier in als één persoon in de loop van het jaar is verhuisd

Als u gezamenlijk een aanvraag indient en één persoon een deel van het jaar inwoner was van twee staten, moet u in beide staten een formulier voor een deel van het jaar indienen.

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 10
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 10

Stap 3. Meld inkomsten van niet-ingezetenen bij gezamenlijke aangifte

Als u samen aangifte doet en één persoon verdiende niet-ingezetene inkomsten in een staat buiten uw woonstaat, moet u dit aangeven op uw aangifte inkomstenbelasting.

Dit geldt als uw staat een inkomstenbelasting heeft. Mogelijk moet u dit inkomen ook aangeven als inkomen van niet-ingezetenen in de staat waar u het geld verdiende. Dit is waarschijnlijk het geval als de staat een inkomstenbelasting heeft

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 11
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 11

Stap 4. Gebruik uw eigen verblijfsstatus als u apart aangifte doet

Als u en uw echtgeno(o)t(e) afzonderlijk aangifte doen, moet elke persoon de ingezeten/niet-ingezetene/PY-status gebruiken die op hem of haar van toepassing is. De verblijfsstatus van uw echtgenoot heeft geen invloed op uw eigen status.

Deel 4 van 4: Uw belastingen indienen

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 12
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 12

Stap 1. Bereken uw federaal aangepast bruto-inkomen

U wilt meestal uw federale aangifte inkomstenbelasting invullen voordat u uw staatsaangifte doet. Op deze manier kunt u uw federaal aangepast bruto-inkomen nauwkeurig rapporteren over uw staatsrendement.

  • Over het algemeen is het het beste om uw federale inkomstenbelastingen voor te bereiden vóór uw staatsbelastingen.
  • Als u aftrekposten specificeert, kunt u de staatsinkomstenbelasting aftrekken van uw federale belastingen. Houd er echter rekening mee dat alle betalingen die u doet voor staatsinkomstenbelastingen alleen worden afgetrokken voor het jaar waarin u ze hebt betaald. Als u bijvoorbeeld in 2019 staatsbelasting betaalt voor het jaar 2018, kunt u dat bedrag aftrekken van uw 2019 belastingen.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 13
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 13

Stap 2. Zoek de belastingaangifteformulieren voor uw staten

Elke staat heeft zijn eigen specifieke belastingaangifteformulieren die u kunt gebruiken. Gebruik de websites van de belastingdienst voor beide staten om de juiste formulieren te vinden.

  • Als u zich moet aanmelden als niet-ingezetene of gedeeltelijke ingezetene, zoek dan het juiste formulier. Staten eisen vaak dat deze belastingplichtigen andere formulieren gebruiken dan ingezetenen.
  • Hoewel de formulieren van twee staten erg op elkaar kunnen lijken, moet u voor elke staat het juiste formulier gebruiken.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 14
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 14

Stap 3. Vul uw aangifte inkomstenbelasting in

Geef het inkomen op dat u in uw woonstaat verdiende. Geef ook het inkomen van niet-ingezetenen aan op uw aangifte binnenlandse belasting. Bent u ingezetene van de ene staat en verdiende u in een andere staat inkomen uit niet-ingezetenen, dan moet u deze inkomsten doorgaans aangeven in uw aangifte binnenlandse staatsbelasting.

U bent verplicht belasting te betalen over alle ontvangen inkomsten, ook als deze uit andere staten komen. Maar u komt waarschijnlijk in aanmerking voor een tegoed op uw binnenlandse staatsbelastingen. Dit wordt berekend op basis van hoeveel u al betaald heeft in de andere staat

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 15
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 15

Stap 4. Inkomsten buitenland aangeven op het aangiftebiljet vreemdelingenbelasting

Wanneer u een niet-ingezeten inkomen verdient buiten uw thuisstaat, meldt u alleen het geld dat u als niet-ingezetene hebt verdiend op uw niet-ingezeten belastingformulier.

Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 16
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 16

Stap 5. Vul op uw aanslagbiljet binnenlandse belasting een aftrek voor inkomsten van niet-ingezetenen in

Om te voorkomen dat uw buitenlandse inkomsten tweemaal worden belast, mag u meestal een "tegoed" voor hen claimen op het gedeelte "Belastingkorting voor andere staten" van uw belastingformulier voor ingezetenen.

  • Dit is meestal een vrijstelling van dollar voor dollar.
  • Om dit krediet te claimen, moet u waarschijnlijk de lange versie van de belastingformulieren van de meeste staten selecteren en invullen (in tegenstelling tot de korte versie).
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 17
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 17

Stap 6. Rapporteer inkomsten die in elke staat zijn gemaakt op deeljaarformulieren

Als u een aanvraag indient als PY-inwoner in twee staten, rapporteer dan uw totale federale aangepaste bruto-inkomen. U hoeft ook alleen het bedrag aan inkomsten op te geven dat u in de staat hebt verdiend.

  • Als u bijvoorbeeld het eerste deel van het belastingjaar in Californië woonde en voor het tweede deel van het belastingjaar naar Wisconsin verhuisde, zou u de PY-belastingformulieren voor elke staat nodig hebben.
  • In de meeste staten ontvangt u een evenredig percentage van uw gespecificeerde of standaardaftrek volgens het percentage van uw belastbaar inkomen dat in de staat is verdiend. Met andere woorden, als u het grootste deel van het jaar in de ene staat werkt en een klein deel van het jaar in een andere, krijgt u een groter percentage van de aftrek voor de staat waarin u meer van uw tijd hebt doorgebracht.
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 18
Belastingen indienen als u in 2 verschillende staten werkte Stap 18

Stap 7. Vul federale en staatsbelastingaangiften in en dien ze in

Zorg ervoor dat u op de vervaldatum al uw belastingaangiften volledig heeft ingevuld en ingediend.

  • U kunt belastingaangiften indienen per post of via internet via e-filing. Ongeacht de methode die u kiest, vult u de juiste belastingformulieren voor beide staten in en dient u deze in op de uiterste indieningsdatums van de staten, samen met alle ondersteunende documenten en verschuldigde saldi.
  • Bezoek de IRS E-File-website voor een lijst met de indieningsdatum van elke staat. De meeste zijn medio april, maar er zijn enkele uitzonderingen.

Tips

  • Veel e-file-programma's, zoals TurboTax, helpen u om de belastingaangifte voor ingezetenen en niet-ingezetenen op één plek in te vullen. Deze programma's vullen uw gerapporteerde inkomen automatisch in de formulieren in. Ze kunnen een vergoeding vragen.
  • Lees alle formulieren goed door. De belastingwetgeving is in elke staat vaak net iets anders. Neem bij vragen contact op met de belastingdienst van uw staat.
  • Nadat u uw PY-belastingaangifte hebt ingediend, wordt uw nieuwe thuisstaat uw woonstaat voor de belastingen van het volgende jaar, tenzij u opnieuw verhuist.

Aanbevolen: